税務調査対策に強いおすすめの税理士【548社】を比較、一括見積もり

税務調査対策を税理士に任せるメリット5つ

1. 確定申告時のチェック体制を構築できる

税理士に依頼することで、確定申告前に必要な確認や情報の整理を徹底的に行うことができます。正確な申告を行うことにより、税務署から指摘されるおそれのあるミスや記載漏れを事前に防ぐことが可能です。記帳や経費処理の基準も整い、余計な疑念を持たれにくくなるでしょう。

税理士に税務調査対策を依頼すると、帳簿や証憑類の整備を進めてくれることもメリットです。普段から正確な記録を保つことで、調査時でも慌てずにスムーズな対応が可能になるでしょう。

2. 税務署とのやりとりを任せられる

税務調査が行われる際には税務署とのやりとりが多く発生します。税理士に業務を依頼することで、専門的な対応をすべて代行してもらえる点がメリットです。個人事業主の場合、1人で対応しなくて済むメリットがあります。

調査官との面談に備えて、税理士と質問内容への対応を話し合い、言い間違いや対応ミスを防ぐ対策も立てられるでしょう。税務署の意図や指摘ポイントを理解したうえでの受け答えが準備でき、無用な誤解や追加調査のリスクも避けられます。

3. 税務調査のリスクを軽減できる

日常的に税理士と連携して税務業務を進めることで、帳簿の不備や処理の誤りを早期に発見できます。正確な税務業務により、税務署に問題視されやすいポイントをあらかじめ修正しておけるでしょう。定期的なチェックにより、蓄積されたミスの放置を防ぐ効果も期待できます。

税理士に普段から税務調査対策を任せることで、税務調査が入りにくくなる、仮に調査が行われても是認の判断を得やすくなるでしょう。税理士による正確なチェックが行われていれば調査官に与える印象も良くなり、厳しい追及を避けることも容易になります。

4. 法改正や最新動向にも対応できる

税制は毎年のように見直されており、個人や中小企業では対応が追いつかないことも少なくありません。税理士は最新の法改正情報や通達にも通じており、正しい申告を行えるよう助けてくれます。

古い知識のまま、あいまいな認識のまま税務調査に対応すると、不要な課税や指摘を招くおそれもあるでしょう。税理士は常に情報をアップデートしており、最新の専門知識で税務調査に対応してくれます。

5. 節税の余地を見つけられる

税務調査対策と節税対策は密接に関係しています。税理士は効果的な節税の方法を熟知しており、税務調査で問題とされない範囲での節税を提案してくれるでしょう。節税しながらもリスクを最小限に抑えることが可能です。

税務調査官の視点を熟知している税理士ほど、安全で効果的な節税ノウハウを持っています。税額の適正化に加え、調査対象となりにくい記帳や経費処理のアドバイスも受けられる点もメリットです。

税務調査対策の料金相場

税務調査対策の料金は、依頼内容や税理士の経験、地域によって異なります。税理士に依頼できる業務と費用相場は主に以下の3つです。

事前準備：1日4万〜6万円
税務調査の立会い：1時間1万〜3万円
修正申告：5万〜20万円

顧問契約を結んでいる場合は、追加料金をかけずに税務調査対応してもらえるケースもあります。税務調査対応のみのスポット依頼では、やや費用が高額になるでしょう。税理士から継続的な支援を受けたい場合には、顧問契約を検討すべきです。

税務調査に強い税理士・会計士の探し方ポイント4つ

1. 税務調査対応の実績が豊富か

税務調査に強い税理士を選ぶため、どの程度の実績を持っているか確認すべきです。実績豊富な税理士は調査官の考え方や質問の仕方を熟知しており、的確な対応が期待できます。

各税理士事務所のホームページを見て、過去の事例や成功例を確認しておくといいでしょう。実績を調査する際、調査数だけではなく調査結果の良好さや依頼者の満足度もあわせてチェックすべきです。口コミや紹介も参考にしながら、自分の業種や規模に合った税理士を探しましょう。

2. 修正申告や異議申立ての経験があるか

税務調査では、修正申告や異議申立てが発生することもあります。これらの手続きに慣れている税理士を選ぶことで、調査後の対応もスムーズに行えるでしょう。

異議申立ての経験がある税理士は、調査官との交渉力も期待できます。税理士の対応によって、ペナルティの重さが変わることも少なくありません。確定申告にミスが見つかった困難な局面でも頼りになる存在です。

3. コミュニケーションがスムーズに取れるか

税務調査は長期戦になることもあり、税理士との信頼関係が非常に大切です。連絡が取りやすく、説明がわかりやすい税理士を選びましょう。緊密なコミュニケーションが取れるかどうかは安心感につながります。

こちらの質問や不安に迅速かつていねいに答えてくれるかどうかも重要なポイントです。専門用語を使って説明する税理士より、難解な税法を簡単な言葉で説明してくれる税理士の方が信頼できます。気がかりなことをすぐに、ストレスなく相談できる環境を作ってくれる税理士が望ましいでしょう。

4. 顧問契約なしでも対応可能か

税理士と顧問契約を結んでいない場合でも、税務調査に対応してくれる事務所は少なくありません。ただし、顧問契約がないと対応しない税理士もいるため、事前に確認が必要です。スポット依頼で税務調査に対応してくれる税理士を探しておくのがいいでしょう。

顧問契約の有無によって料金体系が異なる点にも注意が必要です。顧問契約なしのスポット依頼の場合は、通常よりも料金が割高になることもあるため、費用面の調整も考慮に入れましょう。

税務調査の流れ

1. 税務署からの事前通知

税務調査が決まると、通常は事前に税務署から通知が届きます。通知には調査予定日時や対象期間などが記載されており突然の調査ではないため、事前の準備が行えるでしょう。ただし、まれなケースとして事前の通知なしに調査が行われることもあります。

税務調査の通知を受け取ったら、早めに税理士に相談することが重要です。準備すべき書類や帳簿の確認、調査に備えた対応策の検討を進めましょう。通知が届いた段階で、税理士の力を借りながら慎重に動くことが、成功のカギです。

2. 実地調査の実施

事前通知された日時に、税務署の調査官が会社や事務所を訪問し、帳簿や証憑類の確認を行います。書類の量や取引量によっては、現場での調査は数日間にわたることもあるでしょう。調査官と経営者・税理士のやりとりが非常に重要な場面です。

調査時には税理士が立ち会い、説明や質疑応答をサポートします。適切な対応ができるよう、事前にやり取りの練習をしてくれる税理士も多いです。調査官の質問には正直かつ明確に答えることが不可欠ですが、都度税理士からのアドバイスを受けるといいでしょう。

3. 調査後の指摘・是正の指導

調査終了後、調査官から指摘事項や是正点について説明があります。指摘内容を受け入れられる場合は、その場で是正申告の準備が始められるでしょう。重大なミスが発覚したケースでは、時間をかけて税理士とともに書類を作成するのが賢明です。

一方、指摘事項に納得できない場合は、異議申立てなどの手段を検討します。税理士は税務署との交渉や説明の支援を行い、適切な対応策を提案してくれるでしょう。

4. 修正申告・更正通知・税額納付

指摘に基づき修正申告が必要な場合は、税理士が適正な申告内容の作成を支援します。修正後に足りなかった税額とペナルティとして課せられた税額を収め、対応は終了です。

税務調査後も、トラブルを回避するために修正申告や納付期限を守ることは不可欠です。税理士のサポートでスムーズに手続きを進め、将来の調査リスクを低減しましょう。

税務調査の対象になりやすいケースとは

税務調査は特定のパターンや条件で対象になりやすい傾向があります。たとえば、以下の条件に該当する場合、税務調査の対象になる可能性が高くなるでしょう。

事業規模が大きい
売上・利益の変動が大きい
過去に申告漏れ・追徴課税を指摘されている
同業他社に比べて数値が異常

とくに急激な売上増加や経費の異常な増加、過去の申告修正歴がある場合は注意が必要です。税務署が注目している業種や比較的新しい業態もリスクが高いとされます。税理士と連携してリスク管理を行うことで、調査の対象になりにくい確定申告が行えるでしょう。

税務調査のよくある質問

赤字の会社に対して税務調査は行われないでしょうか

赤字の会社でも税務調査の対象になることはあります。赤字でも経費の使い方や帳簿の正確性に問題がある場合、調査が入るおそれがあります。赤字が続く理由や内容を確認されることも少なくありません。赤字であるとしても安心せず、常に正確な記帳や適正な経理処理を心がけることが大切です。

売上計上のミスが見つかったらどうなりますか

売上の計上ミスが税務調査で発覚した場合、修正申告や追加納税を求められることがあります。意図的な隠蔽がなければ、ペナルティが軽減されることもありますが、信頼性が損なわれることは覚えておきましょう。
ミスを見つけたら速やかに税理士に相談し、適切な対応を行うことが大切です。問題を放置せず、迅速かつ誠実な対応を行うことで、心証を良くしましょう。